2018年證券市場(chǎng)法律法規(guī)真題訓(xùn)練1-2

為了大家備戰(zhàn)2018年證券從業(yè)考試，大師兄特地整理了近年證券市場(chǎng)法律法規(guī)知識(shí)歷次考試真題及答案解析。

一、選擇題(以下備選項(xiàng)中只有一項(xiàng)符合題目要求)

1．某股份有限公司于2012年1月成立，公司股票于2013年3月上市交易，該公司關(guān)于股份轉(zhuǎn)讓的做法不符合《公司法》規(guī)定的是( )。[2016年10月真題]

A．公司經(jīng)理張某于2014年3月離職，并于2014年10月將其持有的甲公司股份轉(zhuǎn)讓

B．董事王某于2014年4~12月期間轉(zhuǎn)讓的公司股份是其所持有甲公司股份總數(shù)的百分之二十

C．發(fā)起人李某于2014年4月將持有的公司股份轉(zhuǎn)讓給其他人

D．股東孫某于2012年10月認(rèn)購(gòu)了甲公司增發(fā)的股份，并于2014年2月將其轉(zhuǎn)讓

答案：D

【解析】根據(jù)《公司法》第一百四十一條，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

2．股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的( )前置備于本公司。[2017年2月真題]

A．二十日

B．十五日

C．十日

D．二十五日

答案：A

【解析】有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)依照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東。股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的二十日前置備于本公司，供股東查閱；公開發(fā)行股票的股份有限公司必須公告其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

3．甲公司的分公司在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)以自己的名義對(duì)外簽訂了一份貨物買賣合同，根據(jù)公司法的規(guī)定，關(guān)于該合同的效力及其責(zé)任承擔(dān)的表述中，正確的是( )。[2016年3月真題]

A．該合同有效，其民事責(zé)任由甲公司承擔(dān)

B．該合同有效，其民事責(zé)任由分公司承擔(dān)，甲公司負(fù)補(bǔ)充責(zé)任

C．該合同有效，其民事責(zé)任由分公司承擔(dān)

D．該合同無(wú)效，甲公司和分公司均不承擔(dān)民事責(zé)任

答案：A

【解析】根據(jù)《公司法》第十四條，分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。

4．有限責(zé)任公司股東查閱會(huì)計(jì)賬簿必須遵守的要求有( )。[2016年3月真題]

A．委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出申請(qǐng)

B．向股東大會(huì)或董事會(huì)提出申請(qǐng)

C．向公司提出書面請(qǐng)求，說明目的

D．向法院得出申請(qǐng)

答案：C

【解析】根據(jù)《公司法》第三十三條，股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請(qǐng)求，說明目的。

5．單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司( )以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出臨時(shí)提案。[2016年3月真題]

A．百分之十五

B．百分之五

C．百分之三

D．百分之十

答案：C

【解析】根據(jù)《公司法》第一百零二條，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開十日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)。

二、組合型選擇題(以下備選項(xiàng)中只有一項(xiàng)符合題目要求)

1．李某是甲股份有限公司的股東之一，2014年l2月3日，甲公司召開臨時(shí)董事會(huì)并通過 一項(xiàng)決議，下列( )情況下，李某可以在一定期限內(nèi)請(qǐng)求人民法院撤銷該決議。[2017年2月真題]

Ⅰ．此次臨時(shí)董事會(huì)是由公司四分之一的監(jiān)事提議召開

Ⅱ．董事會(huì)通過的決議是公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案

Ⅲ．三分之一的董事出席了會(huì)議

Ⅳ．李某認(rèn)為該董事會(huì)決議對(duì)自身不利

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅳ

答案：A

【解析】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。Ⅰ、Ⅲ兩項(xiàng)，代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。

2．公司聘用、解聘承辦公司審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，依照公司章程的規(guī)定，由( )決定。[2016年10月真題]

Ⅰ．股東(大)會(huì)

Ⅱ．董事會(huì)

Ⅲ．監(jiān)事會(huì)

Ⅳ．審計(jì)委員會(huì)

A．Ⅰ、Ⅱ

B．Ⅰ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

答案：A

【解析】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司聘用、解聘承辦公司審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，依照公司章程的規(guī)定，由股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)決定。公司股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)就解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)允許會(huì)計(jì)師事務(wù)所陳述意見。

3．甲公司與乙公司計(jì)劃合并成立丙公司，雙方于2013年12月1日簽訂合并協(xié)議。在合并過程中，下列做法正確的有( )。[2016年3月真題]

Ⅰ．雙方編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單

Ⅱ．甲公司將合并事宜于2013年12月9日通知其債權(quán)人

Ⅲ．乙公司于2014年1月13日在報(bào)紙上公告合并事宜

Ⅳ．甲公司債權(quán)人丁公司在2013年12月12日收到甲公司的通知，在2014年1月10日向甲公司要求清償債務(wù)

A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：B

【解析】根據(jù)《公司法》第一百七十三條，公司合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。

4．我國(guó)《公司法》規(guī)定的公司特征包括( )。[2016年3月真題]

Ⅰ．依法設(shè)立

Ⅱ．在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立

Ⅲ．可以是有限責(zé)任公司

Ⅳ．可以是全民所有制企業(yè)

A．Ⅰ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：B

【解析】根據(jù)我國(guó)《公司法》第二條，公司是指依照本法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的有限責(zé)任公司和股份有限公司。