2019年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師知識(shí)點(diǎn)：金融風(fēng)險(xiǎn)的分類

2019年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師知識(shí)點(diǎn)：金融風(fēng)險(xiǎn)的分類

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1988年9月頒布的《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》(2017年調(diào)整)中，將銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)8大類風(fēng)險(xiǎn)。其中，特別強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

(1)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無力履約 的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn) 。

(3)利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利波動(dòng)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

主要形式有：①重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。②利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。③基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。④期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

(4)風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)文化的變化，造成該國(guó)不能按照合同償還債務(wù)本息的可能性。風(fēng)險(xiǎn)的大小取決于兩點(diǎn)：①借款國(guó)償還外債的意愿;②借款國(guó)償還外債的能力。

(5)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融企業(yè)無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

(6)操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于金融企業(yè)內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。

(7)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指因操作上的失誤、違反有關(guān)法規(guī)、經(jīng)營(yíng)管理水平差、資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況惡化，以及錯(cuò)誤的輿論導(dǎo)向和市場(chǎng)謠言等其他事故而使金融企業(yè)在聲譽(yù)上可能造成的不良影響。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的損害極大，因?yàn)榻鹑谄髽I(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。

(8)法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)因素的特征，金融風(fēng)險(xiǎn)又可以分為系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

(1)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)是指能對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)，甚至整個(gè)地區(qū)或的經(jīng)濟(jì)主體造成破壞和損失的可能性。一般不能通過多元化分散或投資組合相互抵消、消減，因此又稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn) 。

(2)非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)或其他融資主體由于決策失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善、違規(guī)經(jīng)營(yíng)或債務(wù)人違約等微觀因素引起的、個(gè)別或部分金融企業(yè)或其他融資主體在融資活動(dòng)中遭受損失或不獲利的可能性。由于通過加強(qiáng)管理、多元化分散融資，這種風(fēng)險(xiǎn)能有所降低，甚至還有可能消除，因此，又將其稱為可分散風(fēng)險(xiǎn) 。

按照金融風(fēng)險(xiǎn)存在或替代的程度不同，又可將金融風(fēng)險(xiǎn)分為輕度風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)三個(gè)級(jí)次。