中級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)19：風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)（3）

中級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)——三道防線

定義：在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門, 相互之間協(xié)調(diào)配合, 分工協(xié)作, 并通過(guò)獨(dú)立、有效地監(jiān)控,提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性。

（1）業(yè)務(wù)部門：是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)；

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門：監(jiān)督、評(píng)估承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，定期監(jiān)控；

（3）內(nèi)部審計(jì)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行審計(jì)

【判斷題】對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的責(zé)任，與前臺(tái)業(yè)務(wù)部門無(wú)關(guān)。（   ）

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理必須與業(yè)務(wù)計(jì)劃和業(yè)務(wù)策略有機(jī)結(jié)合，所有業(yè)務(wù)單位和職能部門都承受風(fēng)險(xiǎn)并獲得風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的收益，因此必須承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。前臺(tái)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及其他支持保障部門均屬于商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。

【答案】X

【單選題】商業(yè)銀行下列部門中屬于風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線的是（ ）。

A.公司業(yè)務(wù)部門

B.內(nèi)部審計(jì)部門

C.個(gè)人金融業(yè)務(wù)部門

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險(xiǎn)防線。其中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

【答案】D