【最新】中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)《財(cái)務(wù)管理》常用公式（一）

【最新】中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)《財(cái)務(wù)管理》常用公式（一）

第二章

1、單期資產(chǎn)的收益率=利息(股息)收益率+資本利得收益率

2、方差=∑(隨機(jī)結(jié)果-期望值)2×概率(P26)

3、標(biāo)準(zhǔn)方差=方差的開(kāi)平方(期望值相同，越大風(fēng)險(xiǎn)大)

4、標(biāo)準(zhǔn)離差率=標(biāo)準(zhǔn)離差/期望值(期望值不同，越大風(fēng)險(xiǎn)大)

5、協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)×兩個(gè)方案投資收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

6、β=某項(xiàng)資產(chǎn)收益率與市場(chǎng)組合收益率的相關(guān)系數(shù)×該項(xiàng)資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差÷市場(chǎng)組合收益率標(biāo)準(zhǔn)差(P34)

7、必要收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率

8、風(fēng)險(xiǎn)收益率=風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)(b)×標(biāo)準(zhǔn)離差率(V)

9、必要收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+b×V=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+β×(組合收益率-無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率)

其中：(組合收益率-無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率)=市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬，即斜率

>>中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)《財(cái)務(wù)管理》章節(jié)思維導(dǎo)圖匯總（第1-10章）