?2021年10月自考00066貨幣銀行學考前復(fù)習資料5

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2021年10月自考00066貨幣銀行學考前復(fù)習資料5

一、名詞解釋

1、單元銀行制度（Unit Banking System）——又稱單一銀行制度，指業(yè)務(wù)只由一個獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機構(gòu)的銀行組織制度。

2、總分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之稱，它是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國內(nèi)或國外各地設(shè)立分支行的制度。

3、銀行控股公司制度（Share Holding Banking System）——銀行控股公司也有銀行持股公司之稱，一般是指專以控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。

4、負債業(yè)務(wù)（Liability Business）——指銀行吸收資金形成資金來源的業(yè)務(wù)，包括存款負債、其他負債、自有資本。其他負債主要包括從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、從國際貨幣市場借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。

5、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（Asset Business）——是指將自己通過負債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。

6、貼現(xiàn)（Discount）——這項業(yè)務(wù)的內(nèi)容是銀行應(yīng)客戶的要求，買進其未到付款日期的票據(jù)，或者說，購買票據(jù)的業(yè)務(wù)叫貼現(xiàn)。

7、貸款（Loan）——又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。

8、證券投資（Security Investments）——是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上購買各種有價證券的業(yè)務(wù)活動。

9、中間業(yè)務(wù)（Mid-Business）——凡是銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為中間業(yè)務(wù)。

10、表外業(yè)務(wù)（Off-balance Sheet Business）——凡未列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負債總額的業(yè)務(wù)。

11、匯兌業(yè)務(wù)（Exchange Services）——是客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。

12、信用證業(yè)務(wù)（Letters Of Credit）——是由銀行保證付款的業(yè)務(wù)。現(xiàn)在廣泛開展的為商品信用證業(yè)務(wù)。

13、代收業(yè)務(wù)（Collection）——是銀行根據(jù)各種憑證以客戶名義代替客戶收取款項的業(yè)務(wù)。

14、代客買賣業(yè)務(wù)（Trade Agency）——是銀行接收客戶委托，代替客戶買賣有價證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。

15、承兌業(yè)務(wù)（Accepting）——是銀行為客戶開出的匯票或票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)。

16、信托業(yè)務(wù)（Trust）——是銀行作為受托人按客戶或委托人的委托，代為管理、經(jīng)營、處理有關(guān)錢財方面的事項。

17、代理融通業(yè)務(wù)（Financing Agent）——是由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。

18、金融創(chuàng)新（Financial Innovation）——是近年西方金融業(yè)中迅速發(fā)展的一種趨向。其內(nèi)容是突破金融業(yè)多年傳統(tǒng)的經(jīng)營局面，在金融工具、金融方式、金融技術(shù)、金融機構(gòu)以及金融市場等方面均進行了明顯的創(chuàng)新、變革。

19、原始存款（Original Deposit）——又稱為基礎(chǔ)存款，是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。對商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產(chǎn)，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營資金。

20、派生存款（Derivative Deposit）——又稱為衍生存款，它是指的通過放款、貼現(xiàn)、投資轉(zhuǎn)化而來的存款。

二、重點與難點分析

1、簡述商業(yè)銀行的性質(zhì)

①商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)：作為企業(yè)，商業(yè)銀行和其他工商企業(yè)一樣，以獲取利潤作為其經(jīng)營目的。商業(yè)銀行一方面吸收社會閑散資金和暫息貨幣；另一方面又以債款或投資的形式將貨幣資金投放于社會再生產(chǎn)，并從中取得利息收入。

②商業(yè)銀行不同于一般的工商企業(yè)：商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是特殊的商品——貨幣。商業(yè)銀行貸款的貨幣資金沒有改變資金的所有權(quán)，只是以支付利息為代價的資金使用權(quán)的暫時讓渡。

③商業(yè)銀行在一定程度上蘊藏著經(jīng)濟管理的內(nèi)容：商業(yè)銀行從自身的利益出發(fā)，必須保證資金運用的安全性。因此，有必要對貸款對象進行監(jiān)督和管理，甚至是干預(yù)。

2、簡述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

(1)負債業(yè)務(wù)：負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金，借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)。

①銀行資本金：是指歸商業(yè)銀行永久支配使用的一定數(shù)額的資金。它是商業(yè)銀行開業(yè)、經(jīng)營和發(fā)展的前提條件。資本金是商業(yè)銀行對自身的負債，在商業(yè)銀行全部營運資金中，資本金所占比重很小，一般為全部資金來源總額的10％。

②存款負債：存款是商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營資金的主要來源，直接制約商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和競爭能力。存款按性質(zhì)可分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。

③借款負債：借款是商業(yè)銀行除存款之外吸入資金的一種負債方式。借人款不構(gòu)成商業(yè)銀行經(jīng)常性和長期性的資金來源。借款負債有向中央銀行借款、同業(yè)借款和市場借款。

④結(jié)算負債：商業(yè)銀行在為客戶提供非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)及在同業(yè)往來過程中臨時占用他人的資金。

(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運用其經(jīng)營資金從事各種信用活動的業(yè)務(wù)。

①貸款：貸款是商業(yè)銀行按一定利率和確定的期限出借貨幣資金的信用活動。它是商業(yè)銀行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是銀行利潤的主要來源。貸款主要有短期貸款、中期貸款、長期貸款、信用貸款、擔保貸款、自營貸款、委托貸款和貼現(xiàn)貸款。

②投資：一般而言，投資是商業(yè)銀行參與有價證券買賣而持有證券所引起的銀行資金的占用。

③票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是商業(yè)銀行作為商業(yè)匯票作按期付款的承諾。如果出票人到期無力付款，銀行有責任為出票人墊款，這時，承兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為貸款業(yè)務(wù)。

④儲備資產(chǎn)：儲備資產(chǎn)是商業(yè)銀行為應(yīng)付存款提取而保存的各種形式支付準備金的總稱。

(3)中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。銀行經(jīng)營中間業(yè)務(wù)無須占用自己的資金。中間業(yè)務(wù)包括轉(zhuǎn)賬結(jié)算、信托、匯兌、代理、信用證、擔保見證、咨詢情報、計算機服務(wù)等。

3、試分析原始存款和派生存款以及派生存款創(chuàng)造的條件。

原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。對商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產(chǎn)，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營資金。

派生存款是指由商業(yè)銀行的貸款或投資轉(zhuǎn)化而成的存款。

商業(yè)銀行信用的擴張與收縮是通過派生存款量的增減變化實現(xiàn)的。派生存款的創(chuàng)造必須具備兩大基本條件：

①部分準備金制度：準備金的多少與派生存款量直接相關(guān)。銀行提取的準備金占全部存款的比例稱作存款準備金率。存款準備金率越高，提取的準備金越多，銀行可用的資金就越少，派生存款量也相應(yīng)減少；反之，存款準備金率越低，提取的準備金越少，銀行可用資金就越多，派生存款量也相應(yīng)增加。

②非現(xiàn)金結(jié)算制度：在現(xiàn)代信用制度下，銀行向客戶貸款是通過增加客戶在銀行存款賬戶的余額進行的，客戶則是通過簽發(fā)支票來完成他的支付行為。因此，銀行在增加貸款或投資的同時，也增加了存款額，即創(chuàng)造出了派生存款。如果客戶以提取現(xiàn)金方式向銀行取得貸款，就不會形成派生存款。

4、試分析制約信用擴張與收縮的因素

①法定存款準備金率：法定存款準備金率是指為了保障存款人的利益，減少商業(yè)銀行的經(jīng)營風險以及實現(xiàn)金融的宏觀調(diào)控，中央銀行用法律規(guī)定商業(yè)銀行在吸收存款中必須繳存存款準備金的比率。它與商業(yè)銀行的信用擴張能力和派生存款量成反比。提高法定存款準備金率，銀行的信用擴張能力就降低，派生存款量就減少；降低法定存款準備金率，銀行可使用的存款量就增加，從而使銀行的貸款和派生存款量相應(yīng)擴大。法定存款準備金率直接影響商業(yè)銀行的貸款規(guī)模和派生存款的創(chuàng)造。

②付現(xiàn)率：亦稱現(xiàn)金漏損率，指借款人以現(xiàn)金形式支取貸款的數(shù)量占貸款總量的比例。借款人以提取現(xiàn)金形式支取貸款，使得銀行的存款余額減少，在法定存款準備金率不變的情況下，意味著銀行必須減少貸款的發(fā)放，由此引起整個銀行體系信用規(guī)模的縮小。

5、如何認識商業(yè)銀行的管理原則？

①盈利性原則：銀行在經(jīng)營活動中力爭取得最大限度的利潤，也就是以最小的成本費用換取最大的經(jīng)營成果。盈利性原則不僅體現(xiàn)了商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的性質(zhì)，而且反映了銀行業(yè)競爭對商業(yè)銀行的要求。

②安全性原則：安全性原則是指銀行避免資產(chǎn)損失的可靠程度。引起銀行經(jīng)營的風險大致有兩類：一是市場風險，這是由于影響市場波動因素的不確定性。如利率升降、商品供求變化等；二是違約風險，這是借款人不能履約償還貸款本金和利息的風險。風險總是對銀行經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，因此，倡導穩(wěn)健經(jīng)營，注重資產(chǎn)安全和風險防范。

③流動性原則：流動性原則指銀行保持資產(chǎn)在不發(fā)生損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，即當銀行需要資金時，能夠通過迅速收回資產(chǎn)予以滿足。同時，保持足夠的流動性來滿足客戶提現(xiàn)和貸款的要求。

6、試分析商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論

①資產(chǎn)管理理論：資產(chǎn)管理理論是將管理重心放在資產(chǎn)方面，特別是要注重保持資產(chǎn)的流動性，流動性的實現(xiàn)要依靠資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和期限的合理安排。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論三個發(fā)展階段。

②負債管理理論：負債管理理論是指商業(yè)銀行對存款和其他資金的籌措安排和結(jié)構(gòu)調(diào)整的活動，對外籌措資金的規(guī)模取決于銀行貸款等資產(chǎn)運用的規(guī)模，銀行積極尋找新的負債方式，在負債管理中尋求資金的流動性和清償力。

③資產(chǎn)負債管理理論：資產(chǎn)負債管理理論是商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，實現(xiàn)資產(chǎn)和負債的統(tǒng)一、協(xié)調(diào)的一種管理理論，它標志著商業(yè)銀行開始注重對資產(chǎn)和負債的全面管理。

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