初級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識和實務考試大綱

考試目的

測查應試人員是否理解和掌握經(jīng)濟思想的核心要義、精神實質、豐富內(nèi)涵、實踐要求，是否理解金融專業(yè)基本理論、原理，掌握專業(yè)工作方法、技術，了解專業(yè)相關政策法規(guī)，以及靈活運用上述知識科學分析經(jīng)濟金融現(xiàn)象，合規(guī)從事金融實務工作，提供高質量金融服務的基本能力。

考試內(nèi)容與要求

1．貨幣與貨幣制度。識別貨幣形態(tài)的發(fā)展演變過程及各類貨幣的基本特征，理解貨幣的各種職能、作用及流通形式，熟悉主要貨幣需求理論的主要成果與核心要義，了解貨幣層次的劃分依據(jù)，熟悉不同層次的貨幣計量口徑，掌握通貨膨脹和通貨緊縮的類型、成因。

2．信用與利息。了解信用特征及其發(fā)展過程，掌握現(xiàn)代信用的形式及其特點，掌握信用工具的含義及分類，熟悉社會信用體系與社會征信體系，了解利息的性質、利率的種類，掌握利率的影響因素，分析我國LPR改革等利率市場化進程，掌握存、貸款利息的計算方法與規(guī)則。

3．金融機構。了解金融機構的職能與分類，掌握中央銀行的類型、職能與主要業(yè)務活動，熟悉政策性銀行的特點及其業(yè)務，了解商業(yè)銀行的發(fā)展，掌握商業(yè)銀行職能及主要業(yè)務，了解其他銀行業(yè)務金融機構概況，熟悉證券業(yè)金融機構、保險業(yè)金融機構的主要業(yè)務、職能和基本管理規(guī)范，了解其他金融機構的類型、主要業(yè)務及管理要求。

4．金融市場。理解金融市場的分類，熟悉貨幣市場的構成，對比不同貨幣市場產(chǎn)品的特征與管理要求，熟悉資本市場，掌握資本市場的特征、參與者、交易對象、市場結構及基本業(yè)務規(guī)則，了解金融衍生品市場，掌握主要的金融衍生工具分類、特征和基本操作，掌握金融市場主要量化指標的構成、用途及計算方法。

5．商業(yè)銀行的資本與負債。理解商業(yè)銀行資本的功能、構成、影響因素與籌集途徑，掌握商業(yè)銀行資本管理要求，分析巴塞爾資本協(xié)議的發(fā)展及其對我國銀行業(yè)的影響，掌握商業(yè)銀行負債業(yè)務的種類，分析影響商業(yè)銀行負債業(yè)務的因素，理解商業(yè)銀行借入負債的途徑，了解商業(yè)銀行負債質量管理。

6．商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)與表外業(yè)務。熟悉商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成及其管理原則，掌握商業(yè)銀行頭寸的匡算和預測方法、邏輯，了解商業(yè)銀行貸款關系人的權利義務，掌握銀行貸款的分類、程序、監(jiān)管要求、風險及控制手段，分析商業(yè)銀行證券投資的目標、工具、收益與風險，區(qū)分商業(yè)銀行表外業(yè)務的種類及其風險特征。

7．商業(yè)銀行的會計與財務。掌握商業(yè)銀行會計核算的基本理論與核算方法，理解借貸記賬法的原理，了解商業(yè)銀行主要業(yè)務會計處理，掌握支付結算的基本原則，不同結算工具的特點、結算程序及管理要求，熟悉商業(yè)銀行財務報表，理解商業(yè)銀行財務管理的主要職能與作用，了解商業(yè)銀行的成本管理，掌握商業(yè)銀行的主要財務評價指標，運用相關財務指標對商業(yè)銀行財務報表進行初步比較分析。

8．金融風險與金融監(jiān)管。分析金融風險的特征、分類及形成原因，識別金融風險的類型，掌握全面風險管理的原則和內(nèi)容，掌握商業(yè)銀行主要金融風險的類型、衡量指標及管理措施，掌握金融監(jiān)管的目標、原則、理論基礎及主要內(nèi)容，比較中國與發(fā)達國家金融監(jiān)管體制，掌握我國金融監(jiān)管機構的類型、監(jiān)管目標與職能定位，了解國內(nèi)外金融監(jiān)管的最新舉措。

9．國際金融基礎。了解外匯及外匯市場的構成、分類、特征，區(qū)分匯率的種類、標價方法和匯率制度，識別外匯風險的種類，了解國際收支平衡表的編制原則和基本項目，能初步分析國際收支平衡表的各項差額并了解國際收支失衡的原因及調(diào)節(jié)方式，掌握國際儲備的來源、構成、作用及其管理，分析國際資本流動的類型、原因、影響，了解我國外匯管理和跨境資本管理的政策，掌握主要國際結算方式的類型、業(yè)務流程和特點。

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