2024年基金從業(yè)考試——《證券投資基金基礎(chǔ)知識考試大綱》

6.投資管理基礎(chǔ)

1.財務(wù)報表

6.1.a

掌握資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表提供的信息和作用

6.1.b

掌握資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益的概念和應(yīng)用

6.1.c

掌握利潤和現(xiàn)金流的概念和應(yīng)用

2.財務(wù)報表分析

6.2.a

了解財務(wù)報表分析的概念

6.2.b

掌握流動性比率、財務(wù)杠桿比率、營運效率比率

6.2.c

掌握衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤 率（ROS）、資產(chǎn)收益率（ROA）、權(quán)益報 酬率（ROE）

6.2.d

掌握杜邦分析法

3.貨幣的時間價值與利率

6.3.a

掌握貨幣的時間價值的概念、時間和貼現(xiàn) 率對價值的影響以及現(xiàn)值（PV）和終值  （FV）的概念、計算和應(yīng)用

6.3.b

掌握名義利率和實際利率的概念和應(yīng)用

6.3.c

掌握單利和復(fù)利的概念和應(yīng)用

6.3.d

掌握即期利率和遠期利率的概念和應(yīng)用

4.常用描述性統(tǒng)計概念

6.4.a

掌握平均值、中位數(shù)、分位數(shù)的概念、計 算和應(yīng)用

6.4.b

了解方差和標(biāo)準(zhǔn)差的概念、計算和應(yīng)用

6.4.c

了解正態(tài)分布的特征

6.4.d

了解相關(guān)性的概念

7.權(quán)益投 資

1.資本結(jié)構(gòu)

7.1.a

掌握債權(quán)資本和權(quán)益資本的概念和區(qū)別以及莫迪利亞尼-米勒定理（MM 定理）

2.權(quán)益類證券

7.2.a

理解股票價值和價格的概念

7.2.b

理解普通股和優(yōu)先股的區(qū)別

7.2.c

了解存托憑證（Deposit Receipts）的起 源與發(fā)展

7.2.d

掌握可轉(zhuǎn)債的定義、特征、基本要素和價 值

7.2.e

了解權(quán)證的定義和基本要素

7.2.f

掌握不同種類權(quán)益資產(chǎn)的風(fēng)險收益特征

7.2.g

了解影響公司在外發(fā)行股本的行為

3.股票分析方 法

7.3.a

理解股票基本面分析和技術(shù)分析的區(qū)別

4.股票估值方 法

7.4.a

理解內(nèi)在價值法

7.4.b

理解相對價值法