基金從業(yè)《證券投資基金》精選試題及答案

《證券投資基金基礎(chǔ)知識》是基金從業(yè)資格考試科目之一，這里小編給大家整理了基金從業(yè)《證券投資基金》精選試題及答案，希望對大家有所幫助。

1.與基金利潤有關(guān)的財務指標不包括( )。

A.本期利潤

B.本期已實現(xiàn)收益

C.已分配利潤

D.未分配利潤

答案：C

解析：選項C不是相關(guān)的財務指標;與基金利潤有關(guān)的財務指標：本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤、未分配利潤。

2.目前，銀行間債券市場現(xiàn)券交易的結(jié)算日有()，其中T為交易達成日。

A.T+0和T+I

B.T+1和T+2

C.T+2和T+3

D.T+0和T+2

答案：A

解析：目前，銀行間債券市場現(xiàn)券交易的結(jié)算日包括T+0和T+1兩種.其中T為交易達成日。

3.關(guān)于印花稅的說

法正確的是(  )。

A.由稅務機關(guān)直接向投資者征收

B.調(diào)節(jié)印花稅率和征收方向可以調(diào)控市場活躍度

C.目前，我國A股印花稅率為雙邊征收

D.我國A股印花稅率是0.2%

答案：B

解析：A項，證券交易所會代政府的稅務機關(guān)向投資者征收印花稅;C、D兩項，目前我國A股印花稅率為單邊征收(只在賣出股票時征收)，稅率為0.1%。

4.設(shè)立證券登記結(jié)算機構(gòu)必須經(jīng)()同意。

A.證監(jiān)會

B.會員大會

C.國務院

D.國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)

答案：D

解析：《證券法》規(guī)定，證券登記結(jié)算機構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務，不以營利為目的的法人。設(shè)立證券登記結(jié)算機構(gòu)必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

5.傭金費用的組成不包括(  )。

A.證券公司經(jīng)紀傭金

B.證券交易所手續(xù)費

C.證券登記結(jié)算公司變更股權(quán)登記費

D.證券交易所交易監(jiān)管費

答案：C

解析：傭金是投資者在委托買賣證券成交后按成交金額的一定比例支付的費用，此項費用由證券公司經(jīng)紀傭金、證券交易所手續(xù)費及證券交易所交易監(jiān)管費等組成。

6.在深圳證券交易所，接受大宗交易申報的時間為每個交易日9：15～11：30、(  )。

A.15：00～15：30

B.13：00～15：30

C.15：30～16：00

D.13：00～15：00

答案：B

解析：深圳證券交易所于2009年1月12日起，啟用綜合協(xié)議交易平臺，取代原有大宗交易系統(tǒng)。協(xié)議平臺接受交易用戶申報的時間為每個交易日9：15～11：30、13：00～15：30。

7.下列關(guān)于募集機構(gòu)的責任與義務說法錯誤的是(??)。

A.募集機構(gòu)應當對投資者的商業(yè)秘密及個人信息嚴格保密

B.募集機構(gòu)應當妥善保存與私募基金募集業(yè)務相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年

C.禁止任何單位或者個人以任何形式挪用基金募集結(jié)算資金

D.基金募集結(jié)算資金屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)

答案：D

解析：基金管理人、基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付機構(gòu)或者基金份額登記機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，基金募集結(jié)算資金不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)，故選項D表述錯誤。

8.股東大會是公司的較高權(quán)力機構(gòu)，其職責不包括()。

A.修改公司章程

B.批準公司發(fā)展戰(zhàn)略

C.審批重大關(guān)聯(lián)交易

D.聘任和解聘公司董事

答案：B

解析：股東大會(股東會)是公司的較高權(quán)力機構(gòu)，由全體股東組成，負責修改公司章程，聘任和解聘公司董事，公司上市、增資、減資、利潤分配，審批重大關(guān)聯(lián)交易等重大事項的決策。B項，批準公司發(fā)展戰(zhàn)略屬于董事會的職責。

9.董事會的職責有( )。

Ⅰ 批準公司發(fā)展戰(zhàn)略

Ⅱ 批準公司年度財務預算與決算

Ⅲ 聘任和解聘公司高級管理人員

Ⅳ 決定公司高級管理人員的薪酬和考核與激勵制度等

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：D

解析：董事會負責批準公司發(fā)展戰(zhàn)略、批準公司年度財務預算與決算、聘任和解聘公司高級管理人員、決定公司高級管理人員的薪酬和考核與激勵制度等重要決策。

10.下列不屬于股權(quán)投資基金托管人的職責的是()。

A.安全保管基金財產(chǎn)

B.將基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料進行存檔

C.積極參與制定獲得投資的企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，為獲得投資的企業(yè)提供增值服務

D.依法監(jiān)督基金管理人的資金運作

答案：C

解析：股權(quán)投資基金托管人的主要職責有：①安全保管基金財產(chǎn);②依照規(guī)定開設(shè)基金資金賬戶;③分別設(shè)置同一基金管理人所托管的不同基金的資金賬戶，確保各資金賬戶獨立;④將托管資金與基金托管機構(gòu)自有財產(chǎn)嚴格分開;⑤將基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料進行存檔;⑥按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定，根據(jù)基金管理人的指令，及時辦理清算、交割事宜;⑦按照相關(guān)法律的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的資金運作;⑧定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報告。

考試動態(tài)：考試公告|行業(yè)動態(tài)|歷年真題|備考輔導

更多資訊可關(guān)注希賽網(wǎng)基金從業(yè)資格考試頻道，問題咨詢可撥打電話400-111-9811。