2019年司法考試刑法破壞金融詐騙罪《重點(diǎn)罪名》知識(shí)點(diǎn)

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一．集資詐騙罪

（一）定義

指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。

（二）犯罪構(gòu)成

1.客觀方面

（1）行為：非法集資行為。（非法集資是指法人、其他組織和個(gè)人，未經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。詐騙方法是指行為人采取虛構(gòu)集資用途，以虛假的證明文件和高回報(bào)率作為誘餌，騙取集資款的手段。以虛假的證明文件和高回報(bào)率為誘餌往往是集資詐騙行為成功與否的關(guān)鍵。）

（2）程度：數(shù)額較大（個(gè)人：10萬(wàn)以上；單位：50萬(wàn)以上），該數(shù)額應(yīng)按案發(fā)時(shí)未歸還的數(shù)額計(jì)算。

2.主觀方面：故意，并具有非法占有的目的。根據(jù)較高人民法院的解釋與司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過(guò)詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：

（1）明知沒(méi)有歸還能力而大量騙取資金的；

（2）非法獲取資金后逃跑的；

（3）肆意揮霍騙取資金的；

（4）使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；

（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的；

（6）隱匿、銷(xiāo)毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的；

（7）其它非法占有資金、拒不返還的行為。

二．貸款詐騙罪

（一）定義

指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

（二）犯罪構(gòu)成

1.客觀方面：

（1）行為：用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款的行為?！疤摌?gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法”具體包括：

A.編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的；

B.使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的；

C.使用虛假的證明文件的；

D.使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)?；蛘叱龅盅何飪r(jià)值重復(fù)擔(dān)保的；

E.以其他方法詐騙貸款的。

（2）程度：數(shù)額較大（1萬(wàn)元以上）

2.主體：一般主體（僅限于自然人，如果單位實(shí)施貸款詐騙行為的，以合同詐騙罪論處。）

（三）司法認(rèn)定

1.關(guān)于單位能否成為本罪主體問(wèn)題：

2001年1月較高院《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》指出：?jiǎn)挝徊荒軜?gòu)成貸款詐騙罪。對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪定罪處罰，也不能以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。但在司法實(shí)踐中，對(duì)于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽定、履行借款合同詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款，符合合同詐騙罪構(gòu)成要件的，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪定罪處罰。

2.罪與非罪的界限：

（1）與貸款糾紛的界限：2001年1月較高院《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》指出：

其一、對(duì)于合法取得貸款后，沒(méi)有按規(guī)定的用途使用貸款，到期沒(méi)有歸還貸款的，不能以貸款詐騙罪定罪處罰；

其二、對(duì)于確有證據(jù)證明行為人不具有非法占有的目的，因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發(fā)時(shí)有能力履行還貸義務(wù)，或者案發(fā)時(shí)不能歸還貸款是因?yàn)橐庵疽酝獾脑?，如?jīng)營(yíng)不善、被騙、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，不應(yīng)以貸款詐騙罪定罪處罰。

（2）判斷行為人是否有非法占有目的的標(biāo)準(zhǔn)：

其一、行為人在申請(qǐng)貸款時(shí)，履約能力嚴(yán)重不足是否已經(jīng)存在？行為人是否明知這一點(diǎn)？

其二、行為人獲得貸款后是否積極將貸款用于借貸合同所規(guī)定的用途？

其三、行為人在貸款到期后是否積極設(shè)法償還？

3.金融機(jī)構(gòu)工作人員詐騙本單位貸款如何認(rèn)定？

（1）金融機(jī)構(gòu)工作人員未利用職務(wù)之便，詐騙本單位貸款的——定詐騙罪或盜竊罪

（2）金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)之便，詐騙本單位貸款的——定職務(wù)侵占罪或貪污罪

（3）金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)之便，為挪用目的而詐騙本單位貸款的——定挪用資金罪或挪用公款罪

4.其他：

在具體認(rèn)定金融詐騙罪（包括貸款詐騙罪）的數(shù)額時(shí)，應(yīng)當(dāng)以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，對(duì)于行為人為實(shí)施金融詐騙活動(dòng)而支付的中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣等，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，均應(yīng)計(jì)入詐騙的犯罪數(shù)額。但應(yīng)將案發(fā)前已歸還的數(shù)額扣除。

三．票據(jù)詐騙罪

（一）定義

指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。

（二）犯罪構(gòu)成

1、客觀方面：

（1）行為：利用票據(jù)進(jìn)行詐騙，具體包括：

A.明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用的；

B.明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；

C.冒用他人的匯票、本票、支票的；

D.簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印簽不符的支票，騙取財(cái)物的；

E.匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的。

（2）對(duì)象：金融票據(jù)，包括本票、支票、匯票

四．信用卡詐騙罪

（一）定義

指以非法占有為目的，利用信用卡進(jìn)行詐騙公私財(cái)物的活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。

（二）犯罪構(gòu)成

1.客觀方面

（1）行為：利用信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，具體包括：

A.使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的（第五修正案）；

B.使用作廢的信用卡的（“使用作廢的信用卡”包括因超過(guò)有效期而失效、中途停用、掛失作廢等情形。）

C.冒用他人信用卡的（“冒用他人信用卡”指以合法持有人名義冒用他人有效的信用卡。包括拾得、騙取他人信用卡并使用的情形。）

D.惡意透支的。（“惡意透支”：指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡行催收后仍不歸還的行為。即必須符合以下幾個(gè)要件：A、主體必須是信用卡的合法持有人；B、主觀方面表現(xiàn)為以非法占有為目的；C、客觀方面有兩種行為方式：其一、超過(guò)規(guī)定限額透支；其二、超過(guò)規(guī)定期限透支；D、經(jīng)發(fā)卡行催收后仍不歸還。（催收包括書(shū)面或口頭催收，但僅限于向持卡人催收，對(duì)持卡人家屬或者保證人催收不算。操作性不強(qiáng)，通說(shuō)認(rèn)為，催收以2次為宜；自催收通知送達(dá)透支人3個(gè)月后不還的可以定罪。） 持卡人在銀行交納保證金的，其惡意透支數(shù)額以超出保證金的數(shù)額計(jì)算。）

（2）對(duì)象：信用卡。“信用卡”：指由商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的具有消費(fèi)支付、信用貸款、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能或者部分功能的電子支付卡，包括借記卡。

2.主體：自然人一般主體

（三）司法認(rèn)定

1.罪數(shù)形態(tài)

（1）拾?。ㄇ终迹?、搶奪他人信用卡后，并不使用的，因?yàn)闆](méi)有侵犯他人的財(cái)產(chǎn)，一般不以犯罪論處。

（2）以非法方式如搶奪、盜竊他人（真實(shí)的）信用卡后使用的，定搶奪罪或盜竊罪，不另定信用卡詐騙罪。盜竊偽造、作廢的信用卡并在知道是偽造、作廢信用卡后而使用的，應(yīng)認(rèn)定為信用卡詐騙罪

注意如下兩點(diǎn)：

a.如果本人盜竊信用卡，他人明知是盜竊的信用卡而使用的，對(duì)他人應(yīng)以盜竊罪的共犯論處。

如果是盜竊偽造、作廢的信用卡而使用的，成立信用卡詐騙罪。

b.如果他人不知是盜竊的信用卡而冒名使用的，對(duì)他人應(yīng)定信用卡詐騙罪。

（3）不以非法方式獲取信用卡，但又實(shí)際使用了他人信用卡的，定信用卡詐騙罪。

（4）特約商戶(hù)職員利用工作之便，在顧客使用信用卡購(gòu)物、消費(fèi)結(jié)算時(shí)，私下重復(fù)刷卡，非法占有顧客信用卡賬戶(hù)內(nèi)資金的行為，成立盜竊罪。特約商戶(hù)職工在撿拾顧客信用卡后，偽造客戶(hù)簽單，購(gòu)買(mǎi)商品或者消費(fèi)的，成立信用卡詐騙罪；但撿拾信用卡的特約商戶(hù)職員接收到發(fā)卡銀行止付通知后，假冒他人簽名，自己向自己購(gòu)物的，由于不存在受騙者與處分人，而且遭受財(cái)產(chǎn)損失的是特約商戶(hù)，故應(yīng)認(rèn)定為職務(wù)侵占罪（或貪污罪）。

（5）通過(guò)虛假的方式騙領(lǐng)信用卡，然后再惡意透支的——妨害信用卡管理罪與信用卡詐騙罪從一重罪處罰。

（6）關(guān)于信用卡犯罪的其它的規(guī)定：

a.如果行為人偽造信用卡的，以偽造金融票證罪論處。

b.如果偽造后又使用偽造的信用卡的，以信用卡詐騙罪論處。

c.如果沒(méi)有證據(jù)證明其具體使用行為的性質(zhì)，但非法持有、運(yùn)輸、出售、購(gòu)買(mǎi)偽造的信用卡以及騙領(lǐng)信用卡的，以妨害信用卡管理罪論處。

（7）非法在自動(dòng)取款機(jī)上留下“機(jī)械故障，請(qǐng)按下列步驟操作……”字樣，使合法持卡人意欲領(lǐng)取的款項(xiàng)在按該步驟操作后進(jìn)入犯罪人先前合法申請(qǐng)的信用卡賬戶(hù)中，被其非法占有的，就只構(gòu)成詐騙罪而不構(gòu)成信用卡詐騙罪。

（8）信用卡詐騙罪與非法經(jīng)營(yíng)罪。違反規(guī)定，使用銷(xiāo)售點(diǎn)終端機(jī)具(POS機(jī))等方法，以虛構(gòu)交易、虛開(kāi)價(jià)格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

2.罪與非罪

（1）誤用他人信用卡、經(jīng)持卡人同意使用他人信用卡、善意透支信用卡，不構(gòu)成犯罪；

（2）本罪是結(jié)果犯，如果使用1、2、3種情形進(jìn)行詐騙，由于行為人意志以外的原因而未騙到財(cái)物的，屬于信用卡詐騙罪（未遂）；但是，合法持卡人惡意透支未能得逞的，不存在未遂問(wèn)題，即不以犯罪論處。

五．保險(xiǎn)詐騙罪

（一）定義

指投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以非法占有保險(xiǎn)金為目的，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，騙取保險(xiǎn)金，數(shù)額較大的行為。

（二）犯罪構(gòu)成

1.客觀方面：

行為：保險(xiǎn)詐騙行為，具體包括以下情形：

A.投保人虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的；（包括虛構(gòu)不存在的標(biāo)的；將不合格的標(biāo)的稱(chēng)為合格標(biāo)的；故意增大保險(xiǎn)標(biāo)的金額）。

B.投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；

C.投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；

D.投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；

E.投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的。

2.主體：特殊主體：投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人（自然人或者單位）

3.主觀方面：故意，并具有非法占有保險(xiǎn)金的目的。

（三）司法認(rèn)定

1.共犯問(wèn)題：保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。

2.關(guān)聯(lián)罪：保險(xiǎn)公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金歸個(gè)人所有的，構(gòu)成職務(wù)侵占罪或者貪污罪。

3.罪數(shù)形態(tài)：有第（4）、第（5）情形，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，數(shù)罪并罰。也就是說(shuō)，不法分子為了騙取保險(xiǎn)金，在故意制造保險(xiǎn)事故室，其手段有的十分殘忍，往往導(dǎo)致他人生命、健康或財(cái)產(chǎn)受到嚴(yán)重?fù)p害，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。但為了騙取保險(xiǎn)金，偽造了有關(guān)公文、證件、印章的，從一重以保險(xiǎn)詐騙罪論處。

4.行為人自傷騙取保險(xiǎn)金的，也可以構(gòu)成本罪。

5.未遂問(wèn)題：行為人已經(jīng)實(shí)施保險(xiǎn)詐騙行為，但由于其意志以外的原因未能獲得保險(xiǎn)賠償?shù)模窃p騙未遂，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

6.保險(xiǎn)詐騙罪的共犯與貪污罪、職務(wù)侵占罪的區(qū)別。（1）保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。（ 2）刑法第183條規(guī)定保險(xiǎn)公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金歸自己所有的，依照本法第271條規(guī)定的職務(wù)侵占罪定罪處罰。（3）國(guó)有保險(xiǎn)公司工作人員和國(guó)有保險(xiǎn)公司委派到非國(guó)有保險(xiǎn)公司從事公務(wù)的人員有前款行為的，以貪污罪定罪處罰。

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