初級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)一：風(fēng)險(xiǎn)與損失

知識(shí)點(diǎn)精講：風(fēng)險(xiǎn)與損失

損失：是一個(gè)事后概念，反映風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果。

風(fēng)險(xiǎn)：是一個(gè)明確的事前概念，反映損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，在定量分析中采用概率和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。

金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分類：

● 預(yù)期損失：指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值）。

● 非預(yù)期損失：指利用統(tǒng)計(jì)分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見(jiàn)到的較大損失。

● 災(zāi)難性損失：指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。

【多選題】關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（    ）。

A 損失是一個(gè)事后概念

B 承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)一定會(huì)帶來(lái)高收益

C 某項(xiàng)業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風(fēng)險(xiǎn)較高

D 通常情況下，當(dāng)期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高

E 風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念

【答案】ADE

【解析】B項(xiàng)，承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)一定會(huì)帶來(lái)高收益，高風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，其收益大小或損高低失并不固定。C項(xiàng)，預(yù)期損失是一個(gè)預(yù)測(cè)值，通常采用期望值或平均值，并不代表某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)高低。D項(xiàng)，當(dāng)期收益較高的業(yè)務(wù)并不代表在未來(lái)會(huì)帶來(lái)高收益，通常承擔(dān)也會(huì)承擔(dān)較高風(fēng)險(xiǎn)。所以A,D,E 項(xiàng)正確。

【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是（   ）。

A 預(yù)期損失是商業(yè)銀行對(duì)該筆貸款可估計(jì)或可預(yù)見(jiàn)到的損失

B 預(yù)期損失并不一定會(huì)真實(shí)發(fā)生

C 預(yù)期損失就是該筆貸款未來(lái)發(fā)生的信用損失

D 預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測(cè)算推定

【答案】C

【解析】預(yù)期損失是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值 （有時(shí)也采用中間值）。預(yù)期損失是一個(gè)預(yù)測(cè)值，通常采用期望值或平均值，并不代表某業(yè)務(wù)未來(lái)一定會(huì)發(fā)生損失，并不就是某項(xiàng)業(yè)務(wù)未來(lái)發(fā)生的損失。C項(xiàng)錯(cuò)誤。